金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时(shí)移送公安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违法违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参(cān)与先行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券(quàn)born过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机(jī)构(gòu)开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对(duì)中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机(born过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词jī)构及(jí)其从业(yè)人员应(yīng)当严格(gé)遵守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 born过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词