中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述(shù)发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及(jí)相关责任人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及(jí)时有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的(de)道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度(dù)各(gè)有(yǒu)优(yōu)势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽反正切函数的导数推导过程，反正弦函数的导数达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额(é)进行调(diào)整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的(de)公(gōng)告(gào)中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法(fǎ)律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解(jiě)决案(àn)件相关的(de)行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了(le)相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(dě反正切函数的导数推导过程，反正弦函数的导数ng)情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的(de)是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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