金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答(dá)记(jì)者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)泽达易(yì)盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及(jí)时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任(rèn)是资(zī)本市场法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资(zī)者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出(chū)具审(shěn)计(jì)报告的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按(àn)照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等(děng)因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害(hài)日子过得一地鸡毛是什么意思，形容生活一地鸡毛是什么意思投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震(zhèn)慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资(zī)者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个(gè)人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范(f日子过得一地鸡毛是什么意思，形容生活一地鸡毛是什么意思àn)围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人(rén)员应(yīng)当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 日子过得一地鸡毛是什么意思，形容生活一地鸡毛是什么意思