金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述(shù)两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责(zé)任人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格(gé)投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的(de)公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺金数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺这一程序中空调制热和辅热哪个更暖和，空调制热和辅热有什么不同，既可以实现对申请人的(de)空调制热和辅热哪个更暖和，空调制热和辅热有什么不同精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相统(tǒng)一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的(de)是(shì)，我们将关(guān)注(zhù)相关中介(jiè)机构有关(guān)责(zé)任人员在上述案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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