金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行(xíng)人(rén)及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的(de)民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环(huán)，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加(jiā)该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计算(suàn)的适(shì)格(gé)投(tóu)资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位或(huò)者个人进(jìn)行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或(huò)者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的(de)基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责任人(rén)勿必和务必的区别，务必是什么意思呀员，下一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案双(shuāng)查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师(勿必和务必的区别，务必是什么意思呀shī)事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业(yè)道德(dé)要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维(wéi)护风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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