来(lái)看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存(cún)储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)签署日，未(wèi)按规定披露对外(wài)担(dān)保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)继续通(tōng)过前述财务造(zào)假方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在未按规定披(pī)露对(duì)外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对紫晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑(z碾压与辗轧的区别是什么，辗轧与碾压有什么区别hèng)穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关负责人也(yě)被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书(shū)显示(shì)，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明(míng)，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证券发行(xíng)文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如实披露关(guān)联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛(shèng)及其全资子公司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在(zài)建工程(chéng)等问题(tí)。

　　值(zhí)得关(guān)注(zhù)的(de)是，对于(yú)欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处(chù)以非法所募(mù)集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款金(jīn)额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违(wéi)法事实计(jì)算(suàn)，证监会(huì)最终对(duì)泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的行情下，两(liǎng)家公司(sī)均(jūn)有(yǒu)不(bù)同幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户(hù)数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均(jūn)持股市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉(sù)

　　行政处罚“靴(xuē)子落(luò)地(dì)”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布(bù)公告称，公(gōng)司触及《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规(guī)定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大(dà)违法强制退市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定(dìng)申(shēn)请(qǐng)听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市委员会就是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进(jìn)行(xíng)审议，并根据上(shàng)市委(wěi)员会的审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定，若(ruò)股票被终止(zhǐ)上市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出终(zhōng)止上市的决定之日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下(xià)一交易(yì)日(rì)起，相关公司股票复牌(pái)并进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易(yì)所将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股票(piào)最终终止(zhǐ)上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息显示(shì)，其已于当日收到(dào)12名投资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上海(hǎi)金融法院称(chēng)，其将(jiāng)依(yī)法审(shěn)查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董监高等，中介机构(gòu)东兴证券及两名(míng)保代（胡晓莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师(shī)事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛首次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续(xù)督导等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监会决定对其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心公告称，关(guān)注到上海金(jīn)融(róng)法院收(shōu)到(dào)12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易(yì)盛是科(kē)创板首(shǒu)批被中国证监(jiān)会(huì)立案调(diào)查(chá)公司，根据(jù)《行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书(shū)》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼权利登记公告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规(guī)公开征集并(bìng)接受50名以(yǐ)上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 碾压与辗轧的区别是什么，辗轧与碾压有什么区别