金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问(wèn)。证监会(huì)有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述鲜衣怒马少年时,不负韶华行且知，鲜衣怒马少年时全诗谁写的发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关(guān)责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资者及时(shí)有效地(dì)追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的(de)重(zhòng)要组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也(yě)是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各(gè)方归(guī)位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公司(sī)、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证(zhèng)券服务(wù)机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的(de)法治(zhì)理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构责(zé)任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中(zhōng)心(xīn)发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同(tóng鲜衣怒马少年时,不负韶华行且知，鲜衣怒马少年时全诗谁写的)出(chū)资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规模(mó)将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违法的单(dān)位或者(zhě)个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将(jiāng)根据(jù)其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们(men)将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任(rèn)人员(yuán)在上(shàng)述案件中的(de)执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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