金融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首纤纤玉手什么意思打一生肖，纤纤玉手什么意思解一生肖批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及(jí)其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决(jué)定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市(shì)规(guī)则》的(de)规(guī)定，上海证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的(de)民事(shì)赔偿责任<纤纤玉手什么意思打一生肖，纤纤玉手什么意思解一生肖/strong>。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律责任体系(xì)的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规(guī)成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报(bào)告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代(d纤纤玉手什么意思打一生肖，纤纤玉手什么意思解一生肖ài)表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益(yì)可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立(lì)先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格(gé)投资(zī)者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的(de)单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没(méi)款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到行政追责(zé)与民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一(yī)步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规(guī)和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造(zào)和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。