金融界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)ch2是什么基团，chch3ch3是什么基团全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任(rèn)人(rén)作(zuò)出行政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人(rén)依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按(àn)照过(guò)责(zé)相当(dāng)的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定(dìng)了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适(shì)用条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为公(gōng)司初(chū)步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额(é)进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或(huò)者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综(zōng)合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责(zé)任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期货ch2是什么基团，chch3ch3是什么基团(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构有关(guān)责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉(yù)。

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