科创板首批(pī)退市(shì)公司，正(zhèng)式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到证监(jiān)会下发的(de)《行政处罚决定(dìng)书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告知(zhī)书，两(liǎng)家公司的(de)股票自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法院消息显示，其(qí)收到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐(jiàn)券商东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所(suǒ)均在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》通(tōng)过虚构销售合(hé)同、伪造(zào)物流单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式(shì)虚增营业收入(rù)、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占(zhàn)当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披露(lù)的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末(mò)对外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露(lù)对外担保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫(zǐ)晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆、罗(luó)铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施，其他相关负责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入(rù)等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公(gōng)告的(de)证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且(qiě)未如实披露关联交易(yì)、股权(quán)代持(chí)情(qíng)况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及(jí)其全(quán)资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶云n是哪里的车牌号(jīng)存储(chǔ)则(z云n是哪里的车牌号é)被罚(fá)款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他(tā)违(wéi)法事实计算(suàn)，证监会(huì)最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任(rèn)董事长(zhǎng)、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子(zi)落地(dì)”，两(liǎng)家公(gōng)司也进入到停牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行为(wèi)，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下发的拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市(shì)的事先告(gào)知书。在(zài)收到终(zhōng)止上市告知书(shū)后，两家(jiā)公司可以根(gēn)据(jù)规(guī)定申请(qǐng)听证，提出陈述(shù)和申辩。交易所由上市委员(yuán)会(huì)就(jiù)是否(fǒu)终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市事宜进(jìn)行(xíng)审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的审(shěn)核意见作出是(shì)否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若(ruò)股票(piào)被(bèi)终(zhōng)止上市，自(zì)交易所公告对股票作出终止上市的(de)决定之(zhī)日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司股票复(fù)牌并进入(rù)退(tuì)市整理期，并(bìng)在股票(piào)简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的(de)交易期限为15 个交易日。交易所将在退市(shì)整理期(qī)届满后(hòu)5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发(fā)布消(xiāo)息(xī)显示，其已于(yú)当(dāng)日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资(zī)者提(tí)起的诉讼(sòng)中，被告(gào)除(chú)了泽达易盛(shèng)及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、康(kāng)达律师(shī)事务(wù)所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因在执行(xíng)泽(zé)达易盛(shèng)首次公开发行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督导等业务(wù)未(wèi)勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公司立案。