金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投96的因数有哪些数，72的因数有哪些资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相关(guān)控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下96的因数有哪些数，72的因数有哪些简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚(fá)和市(shì)场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其相关中介(jiè)机(jī)构等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的(de)重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司(sī)、出具(jù)审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公(gōng)告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付(fù)专(zhuān)项基(jī)金（上述(shù)金额(é)为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适(shì)格(gé)投(tóu)资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需(xū)96的因数有哪些数，72的因数有哪些要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于(yú)赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构启动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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