金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危junk food 可数吗，junk food是单数还是复数(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关的(de)沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相关中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体(tǐ)式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机(jī)构等(děng)违规主体实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对(duì)于(yú)个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的(junk food 可数吗，junk food是单数还是复数de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失(shī)、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的(de)执业行(xíng)为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构是保障资本(běn)市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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