科创板首(shǒu)批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发(fā)布公告(gào)称，其(qí)收到证监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书(shū)》，将被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对(duì)两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两家公司(sī)的(de)股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显(xiǎn)示，其收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定书(shū)显示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿，同年(nián)10月获科创板(bǎn)上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造物流单(dān)据和验收单(dān)据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说明书》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招(zhāo)股说明书签署日，未(wèi)按规定披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储(chǔ)继续(xù)通(tōng)过(guò)前(qián)述财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利润(rùn)总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规(guī)定披(pī)露对外(wài)担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证(zhèng)监(jiān)会对紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改正，给予(yǔ)警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对(duì)实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被(bèi)处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责(zé)人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证(zhèng)券发行文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事实(shí)、编造(zào)重大(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权(quán)代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛及其全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合(hé)同(tóng)、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被(bèi)罚款非法募(mù)集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事(shì)实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经(jīng)理、财务总(zǒng)监(jiān)、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是(shì)，在4月(yuè)21日市场全(quán)面大(dà)跌的行情下，两家公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到(dào)停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触(chù)及(jí)《上海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违法行为，将被实(shí)施重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一(yī)）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上交(jiāo)所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上市的(de)事先告知书。在(zài)收到终止(zhǐ)上市告(gào)知书后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规定申请听证，提出陈述和(hé)申辩(biàn)。交(jiāo)易(yì)所由上市委员(yuán)会就是否终止公(gōng)司股票上市(shì)事宜进行(xíng)审议(yì)，并根(gēn)据上市委员会(huì)的审核意见作(zuò)出是否(fǒu)终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票(piào)被终粤西是指什么地方止上市，自(zì)交易(yì)所(suǒ)公告(gào)对股票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的(de)下(xià)一交易日(rì)起，相关公司股票(piào)复牌并进入退市整理期，并在股票简(jiǎn)称(chēng)前(qián)冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个(gè)交易日。交(jiāo)易所将在退(tuì)市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交(jiāo)易日(rì)内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发(fā)布消息显示，其(qí)已于当日收到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及时(shí)公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师事(shì)务(wù)所也(yě)均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执(zhí)行泽(zé)达易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持(chí)续督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证监会(huì)决定对其公(gōng)司立(lì)案。