科创板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，其收到证监会(huì)下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公(gōng)司股票上市的(de)事先(xiān)告知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商东(dōng)兴证券及(jí)两名保(bǎo)代、天健会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年(nián)10月(yuè)获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说明(míng)书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金(jīn)回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股(gǔ)说明(míng)书签署日，未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财(cái)务(wù)造假方式虚增(zēng)营(yíng)业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责(zé)令(lìng)改正，给予(yǔ)警告(gào)，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人(rén)郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入措施(shī)芬迪和gucci是一个档次吗，芬迪和gucci是一个档次吗，其(qí)他相关负(fù)责人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务(wù)总监终(zhōng)身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要(yào)事(shì)实、编造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露(lù)关联交易(yì)、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿(yì)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林(lín)应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡(guǐ)异(yì)的是，在(zài)4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被提起诉讼(sòng)芬迪和gucci是一个档次吗，芬迪和gucci是一个档次吗strong>

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到停牌及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称，公司触(chù)及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上市(shì)规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重(zhòng)大违法行为，将被实施重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。公司(sī)股票自(zì)2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到(dào)上交所下发的拟终止公司(sī)股票上市的(de)事先告(gào)知(zhī)书。在收到终止上市告知书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据规(guī)定申请听(tīng)证，提出(chū)陈述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终止公司股(gǔ)票上市事宜进行审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的审核(hé)意见作出是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市的决(jué)定。

　　根据(jù)相关规定，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交易所(suǒ)公告对股票作出(chū)终止(zhǐ)上市的决(jué)定之日后(hòu)5 个交(jiāo)易(yì)日届满(mǎn)的下一(yī)交易日(rì)起，相(xiāng)关公司(sī)股票复牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理期的交(jiāo)易期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易(yì)所将在退市整理(lǐ)期(qī)届满后5个交(jiāo)易日(rì)内对股票予(yǔ)以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布消(xiāo)息(xī)显示，其已于当日收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审(shěn)查(chá)，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注(zhù)的(de)是(shì)，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及(jí)实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介(jiè)机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所(suǒ)也均在被起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票(piào)并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公告(gào)称，关(guān)注到上海(hǎi)金(jīn)融法院收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，起诉(sù)投资(zī)者同时(shí)申请适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)程序审(shěn)理案(àn)件。泽达易盛是(shì)科创(chuàng)板首批被(bèi)中国证监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决(jué)定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投(tóu)服中(zhōng)心将密(mì)切关注诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加普通代(dài)表人诉讼(sòng)并申(shēn)请转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。