金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关(guān)部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二(èr)是依(yī)法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行(xíng)立体(tǐ)式(shì)追责(zé)的(de)重(zhòng)要(yào)一(yī)环(huán)，也是提(tí)高资本(běn)市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的(de)基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金额，以(yǐ)及(jí)投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执(zhí)法效能，达到(dào)行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果(guǒ)发(fā)现有关责任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其从业人(rén)殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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