金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参(cān)与各(gè)方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或(huò)者法(fǎ)律意(yì)见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺(nuò)金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构因农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案(àn)件中的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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