金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺(qīyue是什么意思网络用语，乐是什么意思网络用语)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事(shì)责任是资(zī)本市(shì)场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业(yè)人员的(de)道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了(le)包(bāo)括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公(gōng)司初步(bù)估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程(chéng)序(xù)直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)启(qǐ)动了相(xiāng)关调(diào)查(chá)工(gōng)作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，yue是什么意思网络用语，乐是什么意思网络用语我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关(guān)责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 yue是什么意思网络用语，乐是什么意思网络用语