金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的(de)行政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格(gé)投资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上市(shì)公司(sī)及其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)两岸青山相对出孤帆一片日边来的意思是什么生肖，两岸青山相对出孤帆一片日边来的意思是什么修辞手法rong>。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立(lì)体式(shì)追(zhuī)责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规(guī)成本的(de)重要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过(guò)责(zé)相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付(fù)出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公告(gào)，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司(sī)作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终(zhōng)计算的适(shì)格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调(diào)整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的(de)基本流程(chéng)、适用(yòng)范(fàn)围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或两岸青山相对出孤帆一片日边来的意思是什么生肖，两岸青山相对出孤帆一片日边来的意思是什么修辞手法者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一(yī)并解(jiě)决(jué)案件(jiàn)相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了(le)相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续(xù)将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。