金融界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。<谬赞是什么意思啊 缪赞和谬赞的区别是什么/font>证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司(sī)及(jí)其(qí)相关(guān)中介(jiè)机构等(děng)责任(rèn)主体的民(mín)事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利(lì)救济渠(qú)道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计(jì)报告的(de)或者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书(shū)的(de)证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的(de)责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动(dò谬赞是什么意思啊 缪赞和谬赞的区别是什么ng)筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关(guān)投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的(de)证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔(péi)付以及申(shēn)请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们(men)将关注(zhù)相关(guān)中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。