科(kē)创板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对(duì)两公(gōng)司(sī)下发拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市的(de)事先(xiān)告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院(yuàn)消息显示(shì)，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐(jiàn)券(quàn)商东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月(yuè)3日(rì)披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同(tóng)意发行上(shàng)市(shì)，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流单(dān)据和(hé)验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金回款、提(tí)前确认(rèn)收(shōu)入(rù)等方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》未按规定披(pī)露的(de)2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署日，未按规定(dìng)披露(lù)对外担(dān)保余额(é)合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述(shù)财务造假方(fāng)式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在未按规(guī)定披露对外(wài)担(dān)保的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措施(shī)，其他相关(guān)负责(zé)人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易盛在(zài)公(gōng)告(gào)的证(zhèng)券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事(shì)实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如(rú)实(shí)披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛(shèng)及其全资子(zi)公司(sī)浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增在(zài)建工程等问题(tí)。

　　值得(dé)关(guān)注的(de)是，对(duì)于(yú)欺(qī)诈发行(xíng)部(bù)分，证监会对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚微端是什么意思 手机端玩的叫微端吗(fá)款非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款(kuǎn)，对(duì)实控人、时任(rèn)董(dǒng)事(shì)长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事(shì)会秘(mì)书(shū)应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌(diē)的行(xíng)情下(xià)，两家公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户(hù)数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东(dōng)总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司也(yě)进入到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公(gōng)告(gào)称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违(wéi)法行(xíng)为，将被实施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。公司(sī)股票(piào)自(zì)2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的(de)拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市的(de)事(shì)先告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)可以根(gēn)据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈(chén)述和(hé)申辩。交易所由上市委员会(huì)就是(shì)否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据(jù)上市委员(yuán)会的(de)审核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相关(guān)规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上市，自交易(yì)所公告对股(gǔ)票作出终止上市的决定之日后5 个交易(yì)日(rì)届满的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票复(fù)牌(pái)并进入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易期限为微端是什么意思 手机端玩的叫微端吗15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将在退市整理(lǐ)期届满(mǎn)后(hòu)5个交易日(rì)内对股(gǔ)票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法院官微(wēi)发(fā)布(bù)消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表微端是什么意思 手机端玩的叫微端吗(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在投资(zī)者提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天(tiān)健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所也(yě)均在被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券曾发布(bù)公告称，因在执(zhí)行泽达易盛首(shǒu)次(cì)公开发行股票(piào)并在科(kē)创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请，起诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽(zé)达(dá)易盛是(shì)科(kē)创(chuàng)板首批被中国(guó)证监(jiān)会(huì)立(lì)案调查公司，根据(jù)《行政处罚决(jué)定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规(guī)公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。

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