科(kē)创板首批退市(shì)公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达(dá)分(fēn)别发布(bù)公告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两(liǎng)公司(sī)下发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票(piào)上市的(de)事(shì)先告(gào)知(zhī)书(shū)，两(liǎng)家公司的股票(piào)自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券(quàn)商东兴证券及两名保代、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所(suǒ)均(jūn)在被起诉(sù)名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决(jué)定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶(jīng)存储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流(liú)单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款(kuǎn)、润发乳是洗发水还是护发素，欧莱雅润发乳是洗发水还是护发素提前确认收入等方(fāng)式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》未(wèi)按规定(dìng)披(pī)露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半年(nián)末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储继(jì)续通过前述财务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆(mù)、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚(fá)款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负(fù)责人也被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政(zhèng)处罚决(jué)定(dìng)书显示，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在(zài)公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监(jiān)会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元(yuán)。

　　合并其他(tā)违法事实(shí)计(jì)算，证监(jiān)会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时(shí)任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均(jūn)被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股(gǔ)市(shì)值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公(gōng)司触及《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制退市。公(gōng)司股票自(zì)2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上交所下发的拟终止公司股票上市(shì)的事先告知书(shū)。在收到终(zhōng)止上市告(gào)知书后，两(liǎng)家公司(sī)可(kě)以根据规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交(jiāo)易所由上市(shì)委员(yuán)会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会的(de)审核意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票(piào)上(shàng)市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易(yì)所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的决定之(zhī)日(rì)后(hòu)5 个交易日届满的下(xià)一交易日起，相关公(gōng)司股票复牌并(bìng)进入(rù)退市整理(lǐ)期(qī)，并(bìng)在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个(gè)交易日。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期届(jiè)满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收到(dào)12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请。起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称(chēng)，其(qí)将依法审查(chá)，及时(shí)公布进展(zhǎn)情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关注(zhù)的是，在投(tóu)资者提起的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达易(yì)盛及实控人(rén)、董监高(gāo)等，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构东(dōng)兴(xīng)证券及(jí)两名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所(suǒ)也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督润发乳是洗发水还是护发素，欧莱雅润发乳是洗发水还是护发素导等(děng)业务未勤勉尽责(zé)，证监会决(jué)定对(duì)其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务中心公告(gào)称，关注(zhù)到上海(hǎi)金(jīn)融法院收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投(tóu)资(zī)者同时(shí)申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国(guó)证监会立(lì)案调查公司，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 润发乳是洗发水还是护发素，欧莱雅润发乳是洗发水还是护发素