金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)辍学是什么意思？拼音，缀学和辍学是什么意思资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何(hé)推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)规则(zé)》的(de)规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是辍学是什么意思？拼音，缀学和辍学是什么意思依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系(xì)的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责(zé)的重要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设立先行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述(shù)金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的(de)公告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券监督管理机(jī)构(gòu)终止案件调(diào)查(chá)的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规(guī)明确(què)规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能被处以罚(fá)款和没(méi)收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机(jī)构及(jí)其从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 辍学是什么意思？拼音，缀学和辍学是什么意思