金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重要一(yī)环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场(chǎng)良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的(de)法治理念(niàn)，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù旁站巡视平行检验什么意思，平行检验包括哪些内容)所等(děng)中介机(jī)构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资(zī)者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金(jīn)（上述(shù)金(jīn)额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投(tóu)资(zī)者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的(de)民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违(wéi)法的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)这一(yī)程序(xù)中(zhōng)，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击旁站巡视平行检验什么意思，平行检验包括哪些内容(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决(jué)案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会(huì)计(jì)师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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