金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人(rén)、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在(zài)上(shàng)述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式(shì)追责(zé)的重要(yào)一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护(hù)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击。如(rú)果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业行为付出(chū)代(dài)价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初(chū)步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参(cān)与先行赔(péi)付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或(huò)者避免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思g>4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉(shè)的(de)证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽(zé)达(dá)易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会(huì)计师事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构(gòu)及(jí)其(qí)从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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