金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责<牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质/strong>。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公(gōng)司(sī)提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书(shū)的(de)证(zhèng)券服务机构(gòu)等(děng)违规主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过(guò)责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构从业人(rén)员的(de)道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势(shì)，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快(kuài)捷(jié)地解决(jué)紫晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确(què)规定(dìng)了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等规定，依法牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行(xíng)为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市(shì)场高(gāo)质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视(shì)行(xíng)业声(shēng)誉。