金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责(zé)。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合(hé)法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意(yì)见书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露的(de)公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决(jué)案(àn)件相(xiāng)关的行政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤(q往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么ín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员在上述案(àn)件(jiàn)中的(往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么de)执业行(xíng)为，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么