金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机(jī)构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储(c毕业2年之内都算应届吗，21年毕业生23年算应届吗hǔ)）及(jí)相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同(tóng)时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责(zé)相(xiāng)关工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市(shì)场法律责(zé)任体系(xì)的重要组(zǔ)成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机(jī)构等(děng)违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng毕业2年之内都算应届吗，21年毕业生23年算应届吗)司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中(zhōng)介机(jī)构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是(shì)保障(zhàng)证券(quàn)服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严(yán)重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简称当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国(guó)务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确(què)定需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以罚款和没收违法所得(dé)的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的(de)证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任人(rén)员，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据其(qí)在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 毕业2年之内都算应届吗，21年毕业生23年算应届吗