金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责(zé)任主体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格(gé)投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究(jiū)违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违规(guī)成本的重要(yào)举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机(jī)关(guān)处(chù)理；如果相关银耳越黄越好还是越白越好，干银耳为什么越放越黄中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构的(de)责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意(yì)银耳越黄越好还是越白越好，干银耳为什么越放越黄识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额(é)为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于(yú)赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案(àn)件相关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到(dào)行(xíng)政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康(kāng)达(dá)律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 银耳越黄越好还是越白越好，干银耳为什么越放越黄