科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监会(huì)下发的《行政处罚(fá)决(jué)定书(shū)》，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)显示(shì)，紫(zǐ)晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审(shěn)议同意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单据(jù)和(hé)验(yàn)收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确(què)认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续通(tōng)过前(qián)述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润去巴基斯坦办签证多少钱，去巴基斯坦需要签证吗总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披(pī)露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储责令改(gǎi)正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他相关负责人也(yě)被处以罚款、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务(wù)总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易(yì)盛在公告的证券(quàn)发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造重大虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年(nián)累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未(wèi)如(rú)实披(pī)露关联交易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资子公(gōng)司(sī)浙江(jiāng)金(jīn)淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易盛还存在虚(xū)增在(zài)建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的(de)是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所募集(jí)资金金额20％的(de)处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的(de)3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事实计算，证监会最(zuì)终对泽(zé)达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kòng)人(rén)、时任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采(cǎi)取(qǔ)终身(shēn)市场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月(yuè)21日市(shì)场全面大(dà)跌(diē)的行情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数(shù)为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东(dōng)总户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构一同被(bèi)诉(sù)

　　行政处(chù)罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称(chēng)，公司触(chù)及(jí)《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司(sī)可以(yǐ)根据规定申(shēn)请(qǐng)听证，提出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易所由上(shàng)市委员会就(jiù)是否终止公司股票上(shàng)市(shì)事宜(yí)进行审议，并(bìng)根(gēn)据上市委(wěi)员会的(de)审核意见(jiàn)作(zuò)出是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止上(shàng)市，自交易(yì)所公告对股(gǔ)票作出终止上市的决定之日后(hòu)5 个(gè)交易(yì)日届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票(piào)复牌并(bìng)进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交易期(qī)限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官(guān)微(wēi)发布消(xiāo)息显示(shì)，其已(yǐ)于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法院(yuàn)称(chēng)，其(qí)将依法审查，及时公布进展情(qíng)况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及(jí)实控人、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴证(zhèng)券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律师(shī)事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在(zài)执行泽达(dá)易盛首次公开发行股票(piào)并在科创板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持续督(dū)导等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证(zhèng)监会决定(dìng)对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)公告(gào)称，关注到上(shàng)海金(jīn)融法院收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，起诉(sù)投(tóu)资者同时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。泽达易(yì)盛(shèng)是科创(chuàng)板首批被中(zhōng)国证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根据(jù)《行(xíng)政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密(mì)切关(guān)注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，发(fā)布普通代表人(rén)诉讼(sòng)权利登记公(gōng)告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加普通代表人(rén)诉(sù)讼并(bìng)申请(qǐng)转换特别代表人(rén)诉讼。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 去巴基斯坦办签证多少钱，去巴基斯坦需要签证吗