科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达(dá)分(fēn)别发布公告称，其收到证监会下(xià)发(fā)的《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下发拟终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市(shì)的事先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保(bǎo)荐(jiàn)券商东(dōng)兴证(zhèng)券及(jí)两(liǎng)名保(bǎo)代、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起(qǐ)诉名(míng)单中。

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　　欺诈发行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被(bèi)罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处罚(fá)决(jué)定书(shū)显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造(zào)物(wù)流(liú)单据和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前(qián)确(què)认收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚(xū)增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》未按(àn)规(guī)定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担(dān)保余额分(fēn)别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方(fāng)式(shì)虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的(de)利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在(zài)未按规定披露对外(wài)担保的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施(shī)，其他相关负(fù)责人也(yě)被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公(gōng)告的证(zhèng)券发(fā)行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联(lián)交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达(dá)易裱起来了是什么意思网络用语，裱是什么意思(yì)盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚(xū)增在(zài)建(jiàn)工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽(zé)达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其(qí)他违法事(shì)实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被(bèi)采取终(zhōng)身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月21日市场全面大跌(diē)的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的(de)上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户，户均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股(gǔ)东总户数为(wèi)12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼裱起来了是什么意思网络用语，裱是什么意思ng>

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司也进入到停牌(pái)及被(bèi)终止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为，将被实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公(gōng)司均收到上交所(suǒ)下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上市的(de)事先(xiān)告知书。在(zài)收到终止上市告(gào)知书(shū)后，两家公(gōng)司可(kě)以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和(hé)申辩。交易所由(yóu)上市(shì)委(wěi)员会就是否终止公司股票(piào)上市(shì)事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委(wěi)员会(huì)的审(shěn)核意见(jiàn)作(zuò)出(chū)是否终止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股(gǔ)票被终止(zhǐ)上市，自交易所公告对股(gǔ)票(piào)作出终(zhōng)止上市的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一交(jiāo)易日(rì)起，相(xiāng)关(guān)公司(sī)股票复牌并(bìng)进入退市(shì)整(zhěng)理期(qī)，并在股票(piào)简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届(jiè)满后(hòu)5个交易日内对(duì)股票(piào)予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院官微发(fā)布消息显示，其已(yǐ)于(yú)当日(rì)收(shōu)到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的(de)申请。起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。上(shàng)海金融(róng)法院称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关注的(de)是(shì)，在(zài)投资者(zhě)提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛(shèng)及(jí)实控(kòng)人(rén)、董监高等，中介机构东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)也均在被起诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布(bù)公告(gào)称(chēng)，因在(zài)执行泽达(dá)易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销(xiāo)及(jí)持续(xù)督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者服务中心公告(gào)称，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易(yì)盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被中国(guó)证(zhèng)监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院后(hòu)续受理并裁定适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表人诉(sù)讼权利登记公告(gào)，拟相关(guān)法律法规公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼(sòng)并(bìng)申请转换特别代表人诉讼。