金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证(zhèng)券发(fā)行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚(fá)，并对部(bù)分责任人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及(jí)时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也(yě)是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)一睹人间盛世颜 远赴人间惊鸿宴全诗，远赴人间惊鸿宴全诗作者介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责(zé)任主体的意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机(jī)构(gòu)正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计算的(de)适(shì)格投资(zī)者损失赔付(fù)金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资(zī)者的投资(zī)损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或者不(bù)良影响并经(jīng)国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对(duì)申请(qǐng)人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī一睹人间盛世颜 远赴人间惊鸿宴全诗，远赴人间惊鸿宴全诗作者)构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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