金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的(de)沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xí一周期是什么意思是多少天ng)事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构(gòu)等(děng)责任主体(tǐ)的民(mín)事赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一(yī)步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资者保护(hù)方面有哪些安排？一周期是什么意思是多少天ng>

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获(huò)赔(péi)的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者个(gè)人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调(diào)查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款和没(méi)收违法所得(dé)的金额(é)，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申(shēn)请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关一周期是什么意思是多少天(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在(zài)相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下(xià)一(yī)步处理。需(xū)要(yào)指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。