金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法(fǎ)律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报告的或(huò)者法律意见书的证券服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是(shì)指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个(gè)人曹操的观沧海是什么体裁的诗，观沧海是什么体裁的诗古体诗进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损(sǔn)失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的(de)确(què)定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介(jiè)机构有关(guān)责(zé)任人员在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责任人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护(hù)风清气正的企业(yè)曹操的观沧海是什么体裁的诗，观沧海是什么体裁的诗古体诗文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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