金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要(yào)组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一(yī)环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道(dào)，夂叫什么部首怎么读，夂叫什么部首拼音维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前(qián)在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系(xì)列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适(shì)格(gé)投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告(gào)中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数(shù)额的(de)确定(dìng)需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零(líng)夂叫什么部首怎么读，夂叫什么部首拼音容忍”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在(zài)违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从(cóng)业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的(de)企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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