金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等相小荷才露尖尖角是什么意思小荷指的是什么，小荷才露尖尖角是什么意思污关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券(quàn)发(fā)行人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责(zé)任人(rén)员进(jìn)行行政(zhèng)处小荷才露尖尖角是什么意思小荷指的是什么，小荷才露尖尖角是什么意思污罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移(yí)送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案(àn)件刑事追(zhuī)责(zé)相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者(zhě)权(quán)利(lì)救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参(cān)与各(gè)方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的(de)证券服务(wù)机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件(jià小荷才露尖尖角是什么意思小荷指的是什么，小荷才露尖尖角是什么意思污n)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承(chéng)销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律法(fǎ)规明确规(guī)定(dìng)了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获(huò)得的(de)收益或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解(jiě)决案件相关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们(men)将关(guān)注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其(qí)从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业(yè)道(dào)德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉。

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