金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿(cháng)责任(rèn)。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律责任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将48k纸是多少厘米 48k纸是a4纸的一半吗(jiāng)进一步畅(chàng)通(tōng)投资(zī)者(zhě)权(quán)利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业(yè)人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业(yè)能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事(s48k纸是多少厘米 48k纸是a4纸的一半吗hì)人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可(kě)以积(jī)极(jí)参(cān)与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是(shì)指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避(bì)免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规(guī)定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理(lǐ48k纸是多少厘米 48k纸是a4纸的一半吗)。需要(yào)指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和(hé)行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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