金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法(fǎ)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有效地(dì)追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高(gāo)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的(de)证券服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节(jié)恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相(xiāng)关(guān)中介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前(qián)在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的(de)保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者(zhě中国的中西部地区是指哪几个省市，中国中西部是哪些地方)赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付(fù)金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资(zī)者(zhě)的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者可以积(jī)极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被(bèi)调查(chá)的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管理机(jī)构(gòu)终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的(de)证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我(wǒ)们(men)将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实中国的中西部地区是指哪几个省市，中国中西部是哪些地方守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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