金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前(qián)在(zài)投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个(gè)案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合(hé)考虑不同投资(zī)者(zh社戏主要内容概括及中心思想50字，社戏,的主要内容ě)赔偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的(de)投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确(què)定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能(néng)被处(chù)以罚款和(hé)没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化社戏主要内容概括及中心思想50字，社戏,的主要内容和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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