金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关(guān)控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公(gōng)司及其相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参(cān)与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责(zé)相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(w许昌学院是一本还是二本分数线，许昌学院是一本还是二本院校èi)其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因素。如(rú)果在(zài)欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法(fǎ)律法规(guī)规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用(yòng)条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步估算(suàn)结(jié)果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能(néng)获(huò)得(dé)的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？许昌学院是一本还是二本分数线，许昌学院是一本还是二本院校g>

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中介(jiè)机构启(qǐ)动了(le)相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。