金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资(zī)者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合(hé)法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安(ān)排(pái)？物尽其才人尽其用是什么意思，人尽其用打一生肖g>

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投(物尽其才人尽其用是什么意思，人尽其用打一生肖tóu)资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适(shì)用条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的(de)充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数(shù)额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法物尽其才人尽其用是什么意思，人尽其用打一生肖进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责(zé)任人(rén)员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。