金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各(gè)方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好生(shēng)态。

　80寸电视尺寸长宽多少　三是对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的(de)责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)80寸电视尺寸长宽多少的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失(shī)赔(péi)付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额(é)，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 80寸电视尺寸长宽多少