金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，酸笋可以直接吃吗，酸笋可以直接吃吗有毒吗依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的(de)规定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任<酸笋可以直接吃吗，酸笋可以直接吃吗有毒吗/strong>。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告(gào)的(de)或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系(xì)列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务(wù)中心发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特(tè)别(bié)授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出(chū)”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可(kě)以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或(huò)者个人进行调查期间(酸笋可以直接吃吗，酸笋可以直接吃吗有毒吗jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避免(miǎn)的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数(shù)额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的(de)证(zhèng)券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需要(yào)指出的(de)是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员(yuán)在(zài)上述案(àn)件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质(zhì)量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉(yù)。