金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关(guān)控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术(shù)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人(rén)作出行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法(fǎ)支持(chí)适(shì)格投资者及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文shì)资本(běn)市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市(shì)场违(wéi)法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书的证券服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员(yuán)。证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质量的重要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益(yì)，目(mù泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文)前在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度(dù)各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心(xīn)发(fā)布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明(míng)示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人(rén)承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事(shì)人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益或者避(bì)免的(de)损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失等(d泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文ěng)诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出(chū)的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和职(zhí)业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清(qīng)气正的(de)企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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