科创板(bǎn)首批退(tuì)市(shì)公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收到证监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下(xià)发(fā)拟终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的(de)事先告知书，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消息(xī)显示(shì)，其收到12名(míng)投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名(míng)保(bǎo)代(dài)、天健会计(jì)师事务所、康(kāng)达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺(qī)诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申(shēn)报(bào)稿，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议同意发行(xíng)上(shàng)市(shì)，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排(pái)资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增营业(yè)收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规(guī)定披(pī)露的2016年(nián)末(mò)、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明(míng)书签署日(rì)，未按规定(dìng)披(pī)露对外担保余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过(guò)前述(shù)财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额绝(jué)对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑穆(mù)被采取终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入(rù)措施(shī)，其他相关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面(miàn)，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造(zào)重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易(yì)、股(gǔ)权(quán)代持(chí)情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业务，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈(zhà)发行部(bù)分，证监会对泽(zé)达(dá)易(yì)盛处以非法所募(mù)集资金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存(cún)储则被罚款非法募(mù)集(jí)资(zī)金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面大(dà)跌(diē)的(de)行情下(xià)，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称，公司触及《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)相对评价和绝对评价区别举例，相对评价和绝对评价区别举例现代教育技术违法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市。公司股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一(yī)）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到(dào)上(shàng)交(jiāo)所下发的拟终止公(gōng)司股票上市的事先告(gào)知书(shū)。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市委员会就是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市委员会的审核意(yì)见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告对(duì)股票作出终止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘相对评价和绝对评价区别举例，相对评价和绝对评价区别举例现代教育技术牌，股票最终终(zhōng)止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院官微发布(bù)消息显示，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同(tóng)时(shí)申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及时公布进展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易(yì)盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及(jí)两(liǎng)名(míng)保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券曾发(fā)布(bù)公(gōng)告称(chēng)，因在执行泽达(dá)易(yì)盛首次(cì)公开发行股票并(bìng)在科创(chuàng)板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持(chí)续督导等(děng)业务(wù)未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告(gào)称，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资(zī)者(zhě)共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中国证监会(huì)立案调查(chá)公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟相关法律法规(guī)公开征集并(bìng)接受50名(míng)以(yǐ)上（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 相对评价和绝对评价区别举例，相对评价和绝对评价区别举例现代教育技术