金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是(shì)提(tí)高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考(kǎo)虑违(wéi)法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布公(gōng)告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计(jì)算的(de)适格(gé)投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额(é)通(tōng)常高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔ美国为什么打伊拉克，伊拉克现在归美国管吗n)失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(z美国为什么打伊拉克，伊拉克现在归美国管吗hè)一程序中，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高(gā美国为什么打伊拉克，伊拉克现在归美国管吗o)质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当严(yán)格(gé)遵守法律法规和(hé)职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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