金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何(hé)推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员(yuán)等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制(zhì)旁站巡视平行检验什么意思，平行检验包括哪些内容人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案(àn)的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成本的重(zhòng)要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(旁站巡视平行检验什么意思，平行检验包括哪些内容mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可(kě)以积(jī)极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案(àn)件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券旁站巡视平行检验什么意思，平行检验包括哪些内容(quàn)股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理。需要(yào)指出(chū)的(de)是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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