金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作(zuò)出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规(guī)上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一(yī)环(huán)，也(yě)是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书(shū)的(de)证券服务(wù)机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构的(de)责(zé)任人员(yuán)俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗ng>。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密切关注泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额为公司(sī)初步估(gū)算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行(xíng)调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期(qī)间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数(s俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗000; line-height: 24px;'>俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗hù)额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的(de)收益(yì)或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文(wén)化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。