科创板首批退市(shì)公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收到(dào)证监(jiān)会(huì)下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下发拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先告知书(shū)，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示(shì)，紫晶存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的(de)问题(tí)。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市委(wěi)审议同意(yì)发行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪造物(wù)流单据(jù)和验收单据入账(zhàng)、安排资(zī)金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分(fēn)别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半年末对外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按规定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继(jì)续通(tōng)过前述财务造(zào)假方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未(wèi)按规(guī)定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威被(bèi)处10年(nián)市(shì)场禁入措施，其他相关(guān)负责人(rén)也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行(xíng)被(bèi)罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身市场禁(jìn)入

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书(shū)申报稿，2020年(nián)6月在(zài)科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及(jí)其全(quán)资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资(zī)金(jīn)金(jīn)额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被(bèi)罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元(yuá繁华落幕是什么意思解释，繁华落幕是什么意思？n)。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董(dǒng)事(shì)、副(fù)总经(jīng)理、财(cái)务总监、董事会(huì)秘书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均(jūn)有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼繁华落幕是什么意思解释，繁华落幕是什么意思？ong>

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两家公司也进入(rù)到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布(bù)公(gōng)告(gào)称，公司触及《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规(guī)则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重(zhòng)大违法行为，将(jiāng)被实(shí)施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公(gōng)司均收(shōu)到上(shàng)交(jiāo)所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市的事先(xiān)告知书。在收到(dào)终(zhōng)止上市(shì)告知书(shū)后，两家(jiā)公(gōng)司可以(yǐ)根据规定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所由(yóu)上(shàng)市委员会就(jiù)是否终止公司股票(piào)上市事宜(yí)进行(xíng)审议(yì)，并(bìng)根(gēn)据上市委员会的(d繁华落幕是什么意思解释，繁华落幕是什么意思？e)审核意见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市(shì)的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终止上市(shì)，自交易(yì)所公告对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决定之(zhī)日后5 个交(jiāo)易(yì)日(rì)届满的下一(yī)交易日起(qǐ)，相关公司股票复(fù)牌并进入退(tuì)市整(zhěng)理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个(gè)交易日(rì)内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院(yuàn)官微发(fā)布消息显示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉(sù)泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉投资者(zhě)同(tóng)时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除(chú)了泽达(dá)易(yì)盛及实(shí)控人、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及(jí)两名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛(shèng)首次公开发行股(gǔ)票并(bìng)在科创(chuàng)板上市项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持(chí)续督(dū)导等业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务(wù)中心(xīn)公告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名(míng)投资(zī)者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，起诉投资者同(tóng)时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科(kē)创板首批被中国证监会立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融法院后续受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，发布(bù)普通代表人诉讼(sòng)权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接(jiē)受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。