金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的(de)行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要(yào)举措。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市(shì)场参(cān)与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报(bào)告的(de)或(huò)者法律意见(jiàn)书(shū)的(de)证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责任人员含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式rong>。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了(le)包括协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式等一(yī)系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并裁(cái)定适用普通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式)法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律法规明(míng)确规定了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机(jī)构及其从业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。