金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份有c43排列组合公式怎么算，c43排列组合公式意义限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适格(gé)投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进(jìn)一步(bù)畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市(shì)场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务(wù)的(de)证券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法(fǎ)机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、c43排列组合公式怎么算，c43排列组合公式意义执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案，中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规(guī)模将(jiāng)根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌(xc43排列组合公式怎么算，c43排列组合公式意义ián)违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调(diào)查的(de)行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额(é)通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能(néng)，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规(guī)决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在(zài)相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 c43排列组合公式怎么算，c43排列组合公式意义